Валоризация – это переоценка денежной стоимости пенсионных прав, которые были приобретены гражданами до пенсионной реформы 2002 года. Она проводится в отношении всех застрахованных лиц, имевших стаж до 1 января 2002 года. Проще говоря, валоризация уже сейчас коснется всех нынешних пенсионеров, а также всех россиян, работавших любой период времени до 2002 года, по мере выхода их на пенсию.
Пример №1
У мужчины, имеющего по состоянию на 01.01.2002 г. общий трудовой стаж 42 года, в том числе 40 лет «союзного» стажа, средняя заработная плата, которая превышает среднюю зарплату по стране за тот же период на величину 1,3 размер трудовой пенсии, увеличится на 1823,51 руб.
Условия расчета:
Год рождения – 1931.
Год первичного назначения пенсии – 1991.
Продолжительность страхового (общего трудового) стажа – 42 года.
В том числе до 01.01.2002 – 42 года, в том числе до 01.01.1991 – 40 лет.
Продолжительность страхового стажа после 01.01.2002 – 0 лет.
Отношение заработков к установленной заработной плате – 1,3.
Учтенное при конвертации – 1,2РПК, сформированный после 01.01.2002 – 0 рублей.
ФБР (2562) + СЧ (5470,54) = 8032,54 руб.
Коэффициент валоризации на 01.01.2010: 0,5
Расчет валоризации РПК:
Стажевый коэффициент на 01.01.2002: 0,55+0,17 = 0,72
0,72 х 1,2 х 1671=1443,74 руб.
РПК на 01.01.2002:
ПК 2002 = (1443,74 – 450) х 144 = 143098,56 руб.
Размер страховой части трудовой пенсии по состоянию на 31.12.2009 – 3647,03 руб.
ПК 2010 с валоризацией = 143098,56 х 1,5 х 3,67 =787757,57 руб.
Размер страховой части трудовой пенсии по старости с учетом валоризации
(787760,74):144 = 5470,54 руб.
(143098,56*0,5*3,67):144 = 1823,51 руб.
Пример №2
У женщины, имеющей по состоянию на 01.01.2002 общий трудовой стаж 29 лет, в том числе 21 год «союзного» стажа, средняя заработная плата, которая превышает среднюю заработную плату по стране за тот же период на величину 1,27, размер трудовой пенсии увеличится на 948,07 руб.
Условия расчета:
Год рождения – 1949.
Первичное назначение пенсии в 2004 году.
Продолжительность страхового (общего трудового) стажа – 31 год.
В том числе до 01.01.2002 – 29 лет, в том числе до 01.01.1991 – 21 года. Продолжительность трудового стажа после 01.01.2002 – 2 года.
Отношение заработков фактическое – 1,27.
РПК, сформированный после 01.01.2002 года (без индексации) – 16561 руб.
Расчет размера пенсии с учетом валоризации
Размер трудовой пенсии по старости на 01.01.2010 (с учетом валоризации)
ФБР (2562) + СЧ (4261,14) = 6823,14 руб.
Коэффициент валоризации на 01.01.2010: 0,31
Расчет валоризации РПК:
Стажевый коэффициент на 01.01.2002: 0,55+0,09 = 0,64
Расчетный размер трудовой пенсии на 01.01.2002.
0,64 х 1,2 х 1671=1283,32 руб.
РПК на 01.01.2002: ПК 2002 = (1283,32 – 450) х 156 = 129997,92 руб.
Размер страховой части трудовой пенсии по состоянию на 31.12.2009 – 3313,07 руб.
РПК 01.01.2002 с учетом валоризации и индексации на 01.01.2010:
ПК 2010 с валоризацией = 129997,92 х 1,31 х 3,67 = 624990,99 руб.
(3,67 – коэффициент индексации РПК с 2002 г.)
Сумма страховых взносов с индексацией на 01.01.2010: 16561руб. х 2,4 = 39746,4 руб. (2,4 – усредненный коэффициент индексации страховых взносов с 2004 г.)
Размер страховой части трудовой пенсии по старости с учетом валоризации и страховых взносов после 01.01.2002.
(624990,99 + 39746,4):156 = 4261,14 руб.
Прибавка к пенсии за счет валоризации на 01.01.2010:
(129997,92*0,31*3,67):156 = 948,07руб.
Пример №3
У мужчины, имеющего по состоянию на 01.01.2002 г. общий трудовой стаж 27 лет, в том числе 16 лет «союзного» стажа, средняя заработная плата, которая превышает среднюю заработную плату по стране за тот же период на величину 2,4, размер трудовой пенсии увеличится на 1154,89 руб.
Условия расчета:
Год рождения – 1955.
Первичное назначение пенсии в 2015 году.
Продолжительность страхового (общего трудового) стажа – 34 лет.
В том числе до 01.01.2002 – 27 лет, в том числе до 01.01.1991 – 16 лет.
Продолжительность трудового стажа после 01.01.2002 – 7 лет.
Отношение заработков к установленной заработной плате – 2,4.
Учтенное при конвертации – 1,2. Заработная плата в период после 01.01.2002 года – средняя заработная плата по стране.
РПК, сформированный после 01.01.2002 года (без индексации)– 108045 руб.
Расчет размера пенсии с учетом валоризации
Размер трудовой пенсии по старости на 01.01.2015 (с учетом валоризации)
(ФБР (4130,16) + СЧ (6781,46) = 10911,62 руб.
Коэффициент валоризации на 01.01.2010: 0,26
Расчет валоризации РПК:
Стажевый коэффициент на 01.01.2002: 0,55+0,02 = 0,57
Расчетный размер трудовой пенсии на 01.01.2002
0,57 х 1,2 х 1671=1142,96 руб.
РПК на 01.01.2002: ПК2002 = (1142,96 – 450) х 228 = 157994,88 руб.
Размер страховой части трудовой пенсии по состоянию на 31.12.2014 (без валоризации) – 5626,57 руб.
РПК01.01.2002 с учетом валоризации и индексации на 01.01.2015:
ПК 2010 с валоризацией = 157994,88 х 1,26 х 6,41 = 1276061,45 руб.
(6,41 – коэффициент индексации РПК с 2002 г.)
Сумма страховых взносов с индексацией на 01.01.2015: руб. 108045 * 2,5 = 270112,5 руб. (2,5 – усредненный коэффициент индексации страховых взносов с 2004 г.)
Размер страховой части трудовой пенсии по старости с учетом валоризации и страховых взносов после 01.01.2002 (1276061,45 + 270112,5):228 = 6781,46 руб.
Прибавка к пенсии за счет валоризации на 01.01.2015:
157994,88 *0,26 *6,41: 228 = 1154,89 руб.
Примеры расчетов взяты с сайта Пенсионного фонда РФ
С 1 января 2010 будет произведено увеличение размеров трудовых пенсий через повышение (валоризацию) пенсионных прав граждан, приобретенных ими до 01.01.2002.
Валоризация пенсий – это повышение пенсионных прав, которые были приобретены гражданами до 1 января 2002 года. При этом валоризация коснется не только действующих пенсионеров, но и граждан, имеющих трудовой стаж до 2002 года и пока еще не достигших пенсионного возраста. По данным ПФР валоризация коснется 36,5 млн. пенсионеров (в Пензенской области – 373,4 тыс. пенсионеров).
Сумма валоризации с 1.01.2010г. будет рассчитана индивидуально для каждого гражданина, имевшего стаж до 2002г. в следующем порядке: расчетный пенсионный капитал конкретного гражданина, имеющийся по состоянию на 1 января 2002 г., будет увеличен на 10% и дополнительно на 1% за каждый полный год стажа, выработанного до 1991 г.
Перерасчет пенсий с учетом сумм валоризации с 1.01.2010г. будет произведен всем получателям трудовых пенсий (по старости, по инвалидности, по случаю потери кормильца), у которых имеются периоды работы до 1.01.2002г. Именно за наличие таких периодов работы и будет произведено увеличение расчетного пенсионного капитала на первоначальную величину суммы валоризации – 10% (это фиксированная сумма). За периоды работы до 1.01.1991г., так называемый «советский « стаж, будет определяться дополнительная величина суммы валоризации – по 1% за каждый полный год стажа, выработанного до 1.01.1991г.
Так, например, гражданин является получателем трудовой пенсии по старости с 2001 года. Его трудовой стаж, выработанный в период с 1960 года по 2001 год включительно, составляет 40 полных лет, причем 30 полных лет выработано до 1991 года. Следовательно, общий процент увеличения расчетного пенсионного капитала составит 40% (10% за стаж, имеющийся до 1 января 2002 года, + 30% за каждый полный год, выработанный до 1 января 1991 года).
Таким образом, каждый получатель трудовой пенсии, зная продолжительность своего стажа (до 2002г. и до 1991г.) может заранее определить свою сумму валоризации в процентном отношении.
|
Наличие стажа по периодам |
Первоначальная сумма валоризации (за любые периоды работы до 2002г.) |
Дополнительная сумма валоризации (за стаж работы до 1.01.1991г.) |
|
|
Имеется стаж только до 1.01.1991г. |
1% за каждый год |
||
|
Имеется стаж как до 1.01.1991г. так и после |
1% за каждый год работы до 1.01.1991г. |
||
|
Имеется стаж только после 1.01.1991г. | |||
|
Имеется стаж только после 2002г. |
Валоризация носит беззаявительный характер. Перерасчет размера пенсий будет производиться ПФР в автоматическом режиме с учетом всех имеющихся в пенсионном деле документов. Личное присутствие гражданина потребуется только в том случае, если он выразит желание включить в пенсионное дело дополнительные годы трудового советского стажа, неучтенные ранее. Это, в основном, касается тех, то отработал более 45 лет (для мужчин) и более 40 лет (для женщин), поскольку именно этот стаж был предельным в СССР для расчета пенсии и многие не считали необходимым подтверждать стаж сверх этого срока.
Валоризация будет проводиться полностью за счет средств федерального бюджета.
В соответствии с Федеральным законом от 24.07.2009г. №213 - ФЗ с 1 января 2010 года будет пр оведена валоризация – денежная оценка пенсионных прав граждан или индексация пенсий с учётом трудового стажа в советское время. Пенсионные права – это расчётный пенсионный капитал по состоянию на 1 января 2002 года, с учётом которого определяется страховая часть трудовой пенсии.
После 1 января 2002 года на размер страховой части трудовой пенсии оказывает влияние только сумма страховых взносов, поступивших на индивидуальный лицевой счёт гражданина. Валоризация является важнейшей мерой, направленной на повышение жизненного уровня пенсионеров. Параллельно с ней будут произведены все запланированные на 2010 год повышения размера пенсий. В целом в 2010 году по предварительным оценкам Правительства, пенсия вырастет на 45,9%, а ее средний размер составит около 8000 тысяч рублей. Механизм валоризации будет применяться ко всем трудовым пенсиям независимо от их вида и независимо от даты их назначения (как назначенных до 1 января 2010 года, так и назначаемых вновь начиная с 1 января 2010 года), если есть трудовой стаж до 1 января 2002 года. При этом у граждан, получающих трудовые пенсии по старости и по инвалидности, валоризации будет подлежать их расчётный пенсионный капитал, а у граждан, получающих трудовые пенсии по случаю потери кормильца, – расчётный капитал умершего кормильца, в связи со смертью которого им назначена пенсия.
В ходе валоризации сумма, находившаяся по состоянию на 1 января 2002 г. в страховой части вашего пенсионного счета, будет проиндексирована на 10%, и еще на 1% за каждый год стажа до 1991 года. К примеру, если граждан проработал 20 лет до 1991 года и продолжал работать, то общая индексация этой суммы составит 30%. Для каждого гражданина повышение пенсионных прав будет осуществлено индивидуально в зависимости от трудового стажа. Пенсионные права граждан до 1 января 2002 года, отражены в размере страховой части трудовой пенсии, поэтому у пенсионеров увеличению будет подлежать только страховая часть трудовой пенсии. В среднем, рост общей трудовой пенсии по старости в результате валоризации составит:
Пенсионеры до 60 лет - на 581 рубль
пенсионеры от 60 лет - на 738 рублей
61-70 лет - на 1313 рублей
71 - 80 лет - на 1648 рублей
старше 80 лет - на 1732 рубля.
В соответствии с поправками в Федеральный закон «О трудовых пенсиях в Российской Федерации» не нужно ежегодно обращаться в Пенсионный фонд с заявлением о перерасчете пенсии. Перерасчёт размера пенсий будет производиться ПФР в автоматическом режиме с учётом всех имеющихся в пенсионном деле документов.
Личное присутствие гражданина потребуется только в том случае, если он выразит желание включить в пенсионное дело дополнительные годы трудового советского стажа, неучтённые ранее. Это в основном касается тех, кто отработал более 45 лет (для мужчин) и более 40 лет (для женщин), поскольку именно этот стаж был предельным для расчёта пенсии и многие не считали необходимым подтверждать стаж сверх этого срока. Будет подлежать валоризации и страховая часть пенсии, которая устанавливается получателям военной пенсии, если при определении их размера применяется оценка пенсионных прав, приобретённых до 1 января 2002 года.
Получателям государственных пенсий по старости, назначенных за постоянное проживание (работу) в зоне с льготным социально-экономическим статусом, при наличии пенсионных прав, приобретённых до 1 января 2002 года, можно произвести перевод на трудовую пенсию по старости. Для проверки выгодности перехода на трудовую пенсию с учётом валоризации пенсионных прав необходимо обратиться в территориальный орган ПФР по месту жительства.
Статья 30.1. Валоризация величины расчетного пенсионного капитала застрахованного лица, исчисленного при оценке его пенсионных прав
1. Величина расчетного пенсионного капитала застрахованного лица, исчисленного в соответствии со статьей 30 настоящего Федерального закона, подлежит валоризации (повышению).
Сумма валоризации составляет 10 процентов величины расчетного пенсионного капитала, исчисленного в соответствии со статьей 30 настоящего Федерального закона, и, сверх того, 1 процент величины расчетного пенсионного капитала за каждый полный год общего трудового стажа, приобретенного до 1 января 1991 года, определенного в соответствии с пунктами 2 и настоящей статьи.
2. В общий трудовой стаж в целях валоризации величины расчетного пенсионного капитала включаются периоды трудовой и иной общественно полезной деятельности, которые были включены в указанный стаж при осуществлении оценки пенсионных прав в соответствии со статьей 30 настоящего Федерального закона. Включение соответствующих периодов трудовой и иной общественно полезной деятельности в общий трудовой стаж производится в том же порядке, который был применен при определении расчетного размера трудовой пенсии. При этом продолжительность общего трудового стажа, учитываемого в целях валоризации величины расчетного пенсионного капитала, ограничению не подлежит.
3. При валоризации величины расчетного пенсионного капитала граждан, получающих одновременно страховую часть трудовой пенсии по старости и пенсию за выслугу лет (пенсию по инвалидности) в соответствии с Законом Российской Федерации "О пенсионном обеспечении лиц, проходивших военную службу, службу в органах внутренних дел, Государственной противопожарной службе, органах по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, учреждениях и органах уголовно-исполнительной системы, и их семей", в общий трудовой стаж, предусмотренный пунктом 2 настоящей статьи, не включаются периоды службы, предшествовавшие назначению пенсии по инвалидности, либо периоды службы, работы и иной деятельности, учтенные при определении размера пенсии за выслугу лет в соответствии с указанным Законом .
При валоризации величины расчетного пенсионного капитала граждан из числа космонавтов, получающих одновременно страховую часть трудовой пенсии по старости и пенсию за выслугу лет (пенсию по инвалидности), предусмотренную Федеральным законом "О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации", в общий трудовой стаж, предусмотренный пунктом 2 настоящей статьи, не включаются периоды работы (службы) и иной деятельности, предшествующие назначению пенсии по инвалидности, либо периоды работы (службы) и иной деятельности, учтенные при определении размера пенсии за выслугу лет в соответствии с указанным Федеральным законом .
4. Сумма валоризации величины расчетного пенсионного капитала застрахованных лиц, у которых оценка пенсионных прав по их выбору была осуществлена с применением стажа на соответствующих видах работ (имеющегося и полного), определяется исходя из продолжительности стажа на соответствующих видах работ.
Трудовые пенсии ушли в историю, но...нет, вернуться пока не обещали, но обещали напоминать о себе периодически. И вот сегодня как раз настал такой момент. Пришло время ненадолго взглянуть назад и посмотреть, что же там стало с валоризацией пенсий, так смело затеянной в 2010-м году, и что будет с ней в 2015-м?
Для тех, кто не в курсе, что такое валоризация, и с чем ее едят - сейчас будет небольшой исторический экскурс.
Валоризация трудовых пенсий - это особая система индексации пенсионного капитала, сформированного российскими трудящимися в советский и постсоветский период.
Дело здесь вот в чем. До принятия самых первых поправок в пенсионную систему (то есть до 01.01.02г.) при определении величины накопленного гражданином России пенсионного капитала использовались два основных показателя:
Вот эти два показателя и влияли на величину пенсии каждого россиянина. В 2002-м систему изменили и пенсия была поставлена в зависимость от фактически сделанных страховых отчислений в систему ОПС. Такая система действовала до 31.12.14 г. и (с некоторыми изменениями) действует сейчас.
Из-за изменений 2002 года у граждан, работавших и получавших стаж до 31.12.01г., страховые взносы фактически отсутствовали. Кроме этого, стало очевидно, что даже при расчете пенсионного капитала, полученного до 2002 года, по старым правилам, пенсии более старшего поколения сильно пострадают в размере.
Таким образом, чтобы уравнять права тех граждан, кто свою пенсию зарабатывал в СССР и в первое десятилетие постсоветской России, в 2009 году было решено такой пенсионный капитал валоризировать. Иначе говоря, повысить/проиндексировать/переоценить - выбирайте любой синоним по вкусу.
Соответствующие поправки вошли в ст.28 Федерального закона №123-ФЗ от 24.07.09г. и начали действовать с 01.01.10 г. В законе № 173 "О трудовых пенсиях" появились статьи 30.1, 30.2 и 30.3, а в голове у пенсионеров - тысяча и один вопрос по поводу валоризации пенсий.
Впрочем схема изменений оказалась довольно проста. Пенсионный капитал, полученный гражданами до 01.01.02 г. увеличивается на 10% + 1% за каждый год работы в период до 01.01.91 г. При этом для валоризации капитала не важно, сколько лет человек работал до 2002-го года. Два, десять или тридцать пять лет - главное, чтобы не меньше 12 месяцев.
Валоризации подлежит капитал, как граждан уже получающих пенсию, так и будущих пенсионеров.
Пенсионерам, которым пенсия уже была оформлена на момент вступления в силу ФЗ №123, в автоматическом и безотлагательном порядке в тот же 2010-й год провели валоризацию в соответствие с положениями пункта 2 статьи 30.2 ФЗ №173.
Те же, кто достиг пенсионного возраста или вышел на пенсию в 2010 - 2014 годах, валоризацию фактически не заметили - им она проводилась одновременно с оформлением пенсии по старости, инвалидности и т.д.
В 2015 году случилась новая пенсионная реформа и новый закон (ФЗ №400 от 28.12.13г.), в котором про валоризацию нет ни слова. Значит ли это, что с 01.01.15 года пенсионеры, которые раньше имели право на увеличение советского пенсионного капитала, такое право потеряли?
К счастью - нет. Хотя ФЗ №173 действительно больше не применяется, положения, по которым определяется величина страховой части пенсионных выплат (если они не ступают в противоречие с положениями закона №400), свою силу имеют и сейчас.
Таким образом, пенсионеры 2015-го и последующих годов, если они официально трудились и получали стаж до 01.01.02 года, при оформлении одного из видов страховых пенсий сохраняют свое право на валоризацию пенсионного капитала.
Несмотря на то, что расчет суммы валоризации пенсии проводится ПФР автоматически и не требует участия пенсионера, мы подскажем, как сделать это в "домашних условиях".
Для того, чтобы рассчитать валоризацию пенсии, нужно сначала посчитать величину накопленного пенсионного капитала (НПК) за периоды до 01.01.02 года. Для этого нужно взять формулы из пунктов 1 и 3 статьи 30 ФЗ №173 и подставить туда подходящие значения. Поскольку эти формулы весьма объемны и требуют объяснения основ расчета трудовой пенсии по законам 2002 года (что нам в общем-то не нужно), мы предположим, что это значение нам известно и обозначим его условно, как НПК.
Далее необходимо выяснить, какой объем пенсионных прав получен до 2002 года. Проще говоря, сколько лет человек проработал до 01.01.02 г. и отдельно - сколько из них пришлось на период до 01.01.91 г. Сделаем это на примере:
Иванова Н.И. имеет трудовой стаж 15 лет до 01.01.02г. года, из которых 4 года пришлось на период до 01.01.91г. Сумму пенсионного капитала, накопленного ею за эти 15 лет обозначим - НПК. Сумма валоризации для Ивановой Н.И, составит:
НПК х (100%+10% (за 15 лет общего стажа)+ 4% (за 4 года работы до 1991 года) =НПК х 114%
Следовательно, прирост пенсии после валоризации составит 14% от расчетной суммы пенсионного капитала.
Обратите внимание, валоризация увеличивает не всю пенсию, а только ту ее часть, что была "заработана" до пенсионной реформы 2002г. Страховой капитал, полученный после 2002 года в 2015 году будет переведен в баллы, а пенсия будет рассчитываться уже по закону №400, а не по закону №173.
Если вы раньше не знали о валоризации и при расчете пенсии не указали какие-либо периоды работы, вы можете обратиться в ПФР с доказательствами (справками с работы, выписками из договоров, актов и пр.) такого стажа и написать заявление на перерасчет пенсии с учетом валоризации. В остальных случаях заявление на валоризацию не требуется.
